潮州农商银行-潮州农商银行2025年度第三支柱信息披露报告

潮州农商银行2025年度第三支柱信息披露报告

发布时间:2026-04-30

根据《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）有关要求，本行建立第三支柱信息披露治理架构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，对信息披露内容进行合理审查，确保第三支柱披露信息真实、可靠。现将2025年度第三支柱信息披露报告如下：

一、风险管理情况

本行建立组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，明确董事会、高级管理层、总行各部门及各分支机构在风险管理中的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。本行董事会承担本行全面风险管理的最终责任，董事会下设关联交易控制与风险管理委员会，根据董事会授权履行全面风险管理的相关职责。高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会决议，高级管理层下设合规与风险管理委员会，根据高级管理层授权履行全面风险管理的相关职责。总行风险管理部负责全面风险管理，牵头履行全面风险的日常管理，总行各相关部门牵头负责各类风险管理，总行各部门及各分支机构管理本行经营及管理过程中的各类风险，按照各类风险管理制度的规定及有关风险主管部门的要求识别、评估、监测各类风险，并向有关风险主管部门报送风险信息，落实有关风险控制措施。本行贯彻“三道防线”管控机制要求，树立全面风险管理理念，确保各项业务经营安全稳健运行。

本行以健康的风险管理文化为导向，通过激励约束、典型案例、警示教育等方式进行传播与渗透，着力将合规文化、风险文化植入到全行战略规划、业务改革进程中，助推全行高质量发展。

本行建立和完善风险报告制度，明确规定风险报告应遵循的报送范围、程序和频率，编制不同层次和种类的风险报告，以满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样性需求。各部门应按照风险类型和影响程度，向相应的层级进行报告。

本行定期开展压力测试，以2025年12月31日数据为基点，分别对信用风险、市场风险、流动性风险、银行账簿利率风险等进行压力测试，不断提升风险与危机应对能力，增强整体经营的稳定性。

二、资本监管指标情况

（一）资本构成情况

2025年末，我行核心一级资本净额55.51亿元，二级资本净额2.79亿元，合计资本净额58.30亿元。

（二）风险加权资产情况

2025年末，风险加权资产242.91亿元，其中：表内风险加权资产225.21亿元，表外风险加权资产1.05亿元，操作风险加权资产16.65亿元。

（三）资本充足情况

2025年末，我行核心一级资本充足率22.85%，一级资本充足率22.85%，资本充足率24.00%，杠杆率10.78%，流动性比例173.20%，均能够满足本行业务发展需要及监管要求。

具体详见附表1及附表2。

附表：1. KM1监管并表关键审慎监管指标

2. CC1资本构成

潮州农村商业银行股份有限公司

2026年4月30日

附件1：KM1监管并表关键审慎监管指标
			单位：万元、%
		a	b
		T	T-1
可用资本（数额）
1	核心一级资本净额	555,065.87	559987.76
2	一级资本净额	555,065.87	559987.76
3	资本净额	582,999.26	590750.67
风险加权资产（数额）
4	风险加权资产	2,429,122.64	2666307.96
资本充足率
5	核心一级资本充足率（%）	22.85	21.00
6	一级资本充足率（%）	22.85	21.00
7	资本充足率（%）	24.00	22.16
其他各级资本要求
8	储备资本要求（%）	2.5	2.5
9	逆周期资本要求（%）	0.00	0
10	全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求（%）
11	其他各级资本要求（%）（8+9+10）	2.5	2.5
12	满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例（%）	12.35	10.50
杠杆率
13	调整后表内外资产余额	5,101,702.23	5224047.04
14	杠杆率（%）	10.78	10.72
14a	杠杆率a（%）	10.78	10.72
流动性覆盖率
15	合格优质流动性资产	不适用	不适用
16	现金净流出量	不适用	不适用
17	流动性覆盖率（%）	不适用	不适用
净稳定资金比例
18	可用稳定资金合计	不适用	不适用
19	所需稳定资金合计	不适用	不适用
20	净稳定资金比例（%）	不适用	不适用
流动性比例
21	流动性比例（%）	173.20	143.85

附件2：CC1资本构成
			单位：万元、%
		a	b
		数额	代码
核心一级资本
1	实收资本和资本公积可计入部分	313,816.88	e+g
2	留存收益	0.00
2a	盈余公积	33,035.46	h
2b	一般风险准备	62,957.88	i
2c	未分配利润	172,854.78	j
3	累计其他综合收益	-27,485.79
4	少数股东资本可计入部分	0.00
5	扣除前的核心一级资本	555,179.21
核心一级资本：扣除项
6	审慎估值调整	0.00
7	商誉（扣除递延税负债）	0.00	a-c
8	其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债）	113.34	b-d
9	依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产	0.00
10	对未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备	0.00
11	损失准备缺口	0.00
12	资产证券化销售利得	0.00
13	自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益	0.00
14	确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税负债）	0.00
15	直接或间接持有本银行的股票	0.00
16	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本	0.00
17	对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	0.00
18	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	0.00
19	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额	0.00
20	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额	0.00
21	其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额	0.00
22	其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额	0.00
23	其他应在核心一级资本中扣除的项目合计	0.00
24	应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口	0.00
25	核心一级资本扣除项总和	113.34
26	核心一级资本净额	555,065.87
其他一级资本
27	其他一级资本工具及其溢价	0.00
28	其中：权益部分	0.00
29	其中：负债部分	0.00
30	少数股东资本可计入部分	0.00
31	扣除前的其他一级资本	0.00
其他一级资本:扣除项
32	直接或间接持有的本银行其他一级资本	0.00
33	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本	0.00
34	对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本中应扣除金额	0.00
35	对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本中应扣除金额	0.00
36	其他应在其他一级资本中扣除的项目合计	0.00
37	应从二级资本中扣除的未扣缺口	0.00
38	其他一级资本扣除项总和	0.00
39	其他一级资本净额	0.00
40	一级资本净额	0.00
二级资本
41	二级资本工具及其溢价	0.00
42	少数股东资本可计入部分	0.00
43	超额损失准备可计入部分	27,933.39
44	扣除前的二级资本	27,933.39
二级资本：扣除项
45	直接或间接持有的本银行的二级资本	0.00
46	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本	0.00
47	对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本中应扣除金额	0.00
48	对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本	0.00
49	其他应在二级资本中扣除的项目合计	0.00
50	二级资本扣除项总和	0.00
51	二级资本净额	27,933.39
52	总资本净额	582,999.26
53	风险加权资产	2,429,122.64
资本充足率和其他各级资本要求
54	核心一级资本充足率	22.85
55	一级资本充足率	22.85
56	资本充足率	24.00
57	其他各级资本要求（%）	2.50
58	其中：储备资本要求	2.50
59	其中：逆周期资本要求	0.00
60	其中：全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求
61	满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例（%）	12.35
我国最低监管资本要求
62	核心一级资本充足率	5.00
63	一级资本充足率	6.00
64	资本充足率	8.00
门槛扣除项中未扣除部分
65	对未并表金融机构的小额少数资本投资中未扣除部分	0.00
66	对未并表金融机构的大额少数资本投资中未扣除部分	0.00
67	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债）	0.00
可计入二级资本的超额损失准备的限额
68	权重法下，实际计提的超额损失准备金额	63,139.87
69	权重法下，可计入二级资本超额损失准备的数额	27,933.39